Cryptocurrencies winnen aan populariteit, maar wat betekent dit voor je belastingaangifte? Zowel in Nederland als in België gelden er specifieke regels voor het bezitten, handelen en verdienen met crypto. In deze blog leggen we uit wat je moet weten om fiscale problemen te voorkomen.
Crypto en Belastingen in Nederland
In Nederland worden cryptocurrencies door de Belastingdienst gezien als onderdeel van het vermogen. Dit betekent dat je crypto valt onder box 3 (sparen en beleggen). Hier zijn een paar belangrijke punten:
- Vermogensbelasting: Je moet de waarde van je crypto op 1 januari van het belastingjaar opgeven in je belastingaangifte.
- Koerswinsten en verliezen: Winsten en verliezen op crypto worden niet apart belast, zolang je niet actief handelt als ondernemer.
- Mining en staking: Inkomen uit mining en staking kan belast worden als inkomsten uit overige werkzaamheden.
- Daytrading en ondernemen: Als je actief handelt, kan de Belastingdienst dit zien als inkomsten uit winst uit onderneming of resultaat uit overige werkzaamheden.
Crypto en Belastingen in België
In België is het belastingregime rondom crypto complexer en hangt het sterk af van je profiel als belegger:
- Occasionele beleggers: Als je crypto ziet als een investering en niet actief handelt, zijn winsten doorgaans belastingvrij.
- Speculanten: Als je zeer actief handelt, kan de fiscus dit als speculatief beschouwen en winsten belasten tegen 33% als ‘diverse inkomsten’.
- Beroepsmatige handelaars: Als crypto je hoofdinkomen vormt, word je als zelfstandige belast onder de progressieve inkomstenbelasting.
- Mining en staking: Dit wordt meestal beschouwd als een vorm van inkomsten en kan onder de categorie diverse inkomsten vallen.
Internationale Crypto-belastingen en Rapportageplicht
De EU heeft de DAC8-richtlijn aangenomen, die de uitwisseling van informatie over crypto-transacties verplicht maakt tussen lidstaten. Dit betekent dat belastingdiensten meer zicht krijgen op je transacties en aangifte steeds belangrijker wordt.
Hoe voorkom je problemen met de Belastingdienst?
- Houd je transacties bij: Gebruik tools zoals CoinTracking of Koinly om een overzicht van je trades te bewaren.
- Geef je crypto correct op: Voorkom boetes en naheffingen door eerlijk te zijn over je bezit.
- Vraag advies aan een fiscalist: Bij twijfel is professioneel advies een slimme zet.
Conclusie
Crypto en belastingen blijven een complex onderwerp, maar door je goed te informeren voorkom je vervelende verrassingen. Zowel in Nederland als in België is het belangrijk om je crypto-aangifte serieus te nemen en je winsten correct te rapporteren.
Laat een reactie achter